江西省宜春市人民政府


宜春市人民政府关于印发《宜春市行政执法责任制实施办法》的通知


宜府发〔2005〕36号



各县（市、区）人民政府，市政府各部门：
《宜春市行政执法责任制实施办法》已经第39次市政府常务会议讨论通过，现予以印发，请认真贯彻执行。


二OO五年九月二十七日



宜春市行政执法责任制实施办法

第一章 总 则

第一条　为规范行政执法行为，促进依法行政，建设行为规范、运转协调、公正透明、廉洁高效的政府，保障经济和社会发展，根据《国务院办公厅关于推行行政执法责任制的若干意见》（国办发[2005]37号）和《江西省行政执法责任制办法》（省政府令第124号），结合宜春实际，制定本办法。
第二条　本办法所称行政执法责任制，是指行政执法机关（含法律、法规授权的组织，下同）依照法定的执法权限和职责分工，将执法责任分解到所属执法机构，落实到每个执法岗位，并对其进行监督、考核和奖惩的工作制度。
第三条　本市各级行政执法机关必须依照国家有关规定和本办法，建立和实施行政执法责任制。
第四条　行政执法机关建立和实施行政执法责任制，应当遵循职权法定、公开公正的原则，做到权责明确、执法严明、有错必纠。
第五条　县级以上人民政府领导所属行政执法机关和下级人民政府的行政执法责任制工作。
实行垂直管理的行政执法机关领导下级行政执法机关的行政执法责任制工作，同时接受当地人民政府的指导和监督。
市人民政府所属行政执法机关对下级行政执法机关的行政执法责任制工作进行指导和监督。
第六条　县级以上人民政府和行政执法机关负责监察、法制工作的机构分别在本级人民政府和本部门的领导下，负责行政执法责任制的具体工作。

第二章 行政执法机关责任

第七条 各级行政执法机关必须将法律、法规、规章规定的行政执法职责分解落实到各内设机构、执法岗位和每个执法人员，确定执法权限、责任和目标，并制定具体的考核、奖惩和行政执法过错责任追究办法。
第八条 行政执法机关应当做好法制宣传教育和培训工作，使行政执法人员熟悉本机关负责执行的和配合有关机关执行的法律、法规、规章。并深入开展《宜春市行政执法单位行政处罚裁量权执行标准》（宜府发[2005]27号，以下简称《执行标准》）的学习培训，将其纳入行政执法人员岗位学法和持证上岗培训的重要内容，使所有行政执法人员都能准确理解和熟练掌握《执行标准》的各项规定，增强执法实践中的具体运用能力。
第九条 行政执法机关对本机关职责范围内符合法定条件的各项申请，应当及时办理；对不符合法定条件或不属于本机关职责范围的，应当向当事人说明情况或移送有关机关办理。
县级以上人民政府设立了集中行政许可场所的，行政执法机关应当在该场所设立服务窗口统一受理行政许可申请，送达行政许可决定；因特殊情况，不能进入该场所的，经本级人民政府同意后，应确定本部门的一个内设机构或者在本部门设立服务窗口统一受理行政许可申请、送达行政许可决定。
第十条　行政执法机关应当建立执法公示制度，将行政执法机关实施的行政处罚、行政许可、行政收费、行政强制措施等行政执法行为，通过适当方式向社会公开，主动接受管理相对人和社会的监督。
（一）涉及行政处罚裁量权的，应当公布《执行标准》规定的违法行为、处罚依据、法定处罚幅度、细化执行标准；
（二）涉及行政许可的，应当公布办理许可的条件、程序、期限；
（三）涉及行政收费的，应当公布收费项目、标准、依据。
第十一条　行政执法机关应当建立法律法规规章实施情况报告、规范性文件备案审查等各项制度，所制定的规范性文件应当由本单位法制机构进行事先审查并自公布之日起30日内报送本级人民政府备案。
第十二条　行政执法机关作出的下列具体行政行为，必须在作出之日起15日内将处理决定报送本级政府备案：
（一）对公民、法人或其他组织处以罚款达到可以依法要求听证的数额，或者没收其相当于该数额财物的；
（二）吊销证照或者责令停产停业的；
（三）责令拆除对公民、法人和其他组织的生活、生产有重大影响的建筑物、构筑物的；
（四）其他重大具体行政行为。
第十三条　完善行政执法经费保障机制，做到行政处罚权与部门利益脱钩，严禁利用执法职能搞部门创收，严禁下达罚没收入指标，所有罚没收入都必须缴交财政专户管理，任何单位和个人不得以任何形式截留挪用、私分或变相私分。
第十四条 行政执法机关不得有下列行为：
（一）制定规范性文件超越法定权限，擅自规定行政处罚、行政许可、行政收费等项目或不按规定报送备案；
（二）对公民、法人或者其他组织提出的申请、申诉、举报不及时受理或拒绝、推诿；
（三）不积极履行法定职责或无故拖延；
（四）具体行政行为不合法或明显不当；
（五）违法要求公民、法人和其他组织履行义务；
（六）不及时执行发生法律效力的行政复议决定或者判决、裁定；
（七）任用不具备行政执法资格的人员从事行政执法活动；
（八）行政处罚裁量不严格按《执行标准》执行，随意降低或抬高标准实施行政处罚；
（九）在中心城区从事已经纳入城市管理综合执法范围的行政执法活动；
（十）行政许可拒不进入政府集中设立的场所；
（十一）其他违法违纪行为。
第十五条 各级行政执法机关建立的各项行政执法责任制度，应当报上级主管机关和本级人民政府的监察、法制工作机构备案，并接受其监督和指导。

第三章 行政领导与行政执法人员责任

第十六条 行政执法责任制的建立和实施，按照分工负责的原则，各级行政执法机关的主要领导为第一责任人，分管领导为直接责任人，并履行下列职责：
（一）负责制定对公民、法人和其他组织具有普遍约束力的规范性文件；
（二）负责对行政执法人员进行政治业务学习和勤政廉洁教育；
（三）负责组织落实行政执法监督的各项制度；
（四）负责抓好《执行标准》的贯彻落实；
（五）负责执行中心城区城市管理综合执法的各项规定；
（六）及时协调解决行政执法中的矛盾和问题；
（七）组织行政复议、行政赔偿和重大行政处罚等案件的讨论并作出决定；
（八）带头严格执法，支持行政执法机关和行政执法人员依法行使职权。
第十七条 行政执法人员必须具备良好的政治素质和职业道德，严格依照法律、法规、规章规定的权限和程序履行职责，公正执法，文明执法，模范遵守社会公德。
第十八条 行政执法人员必须经培训考核合格并取得行政执法证件后方可上岗执法。行政执法人员执行公务时必须出示江西省人民政府统一颁发的行政执法证件或者经省政府备案的国家行政主管部门统一核发的行政执法证件。国家规定着装的必须着装整齐。
第十九条 行政执法人员不得有下列行为：
（一）散布有损政府声誉的言论，组织或者参与反对政府的活动；
（二）玩忽职守，贻误工作；
（三）对提出申诉、举报的公民、法人和其他组织进行打击报复；
（四）贪污、受贿或者利用职权为自己或者他人谋取私利；
（五）滥用职权，刁难群众，侵犯公民、法人和其他组织的合法权益；
（六）泄露国家秘密，侵犯商业秘密和个人隐私；
（七）参与、支持或者包庇违法行为；
（八）利用执法权限从事或者参与营利性的经营活动；
（九）随意降低或抬高《执行标准》实施行政处罚裁量；
（十）拒不执行中心城区城市管理综合执法的各项规定；
（十一）其他违法违纪行为。
第二十条 严格实行行政执法人员回避制度，凡行政执法人员遇有与本人有利害关系的当事人，应当主动申请回避，向单位说明情况，退出案件的调查处理。
第四章 抽查与考核

第二十一条 县级以上人民政府原则上每年应对所属行政执法机关建立和实施行政执法责任制的情况进行抽查考核，对下级人民政府建立和实施行政执法责任制情况进行监督指导。
实行垂直管理的行政执法机关原则上每年应对下级机关建立和实施行政执法责任制情况进行抽查考核。
各级行政执法机关必须每年对内设机构、直属派出机构的行政执法责任制实施的情况进行年度考核，并纳入本机关工作目标管理责任制，作为对行政执法人员考核评定和奖惩、任用、晋级的重要依据之一。
第二十二条 对行政执法机关考核的主要内容包括：
（一）落实行政执法责任制的组织领导情况；
（二）行政执法责任制度建设情况；
（三）行政执法责任的分解、落实情况；
（四）行政执法队伍建设情况；
（五）履行法定职责情况；
（六）行政处罚裁量贯彻落实《执行标准》情况；
（七）协助、配合中心城区城市管理综合执法情况;
（八）行政许可进入政府设立的集中许可场所情况；
（九）执行罚没收入缴交财政专户管理情况；
（十）规范性文件制定情况；
（十一）行政执法主体、执法程序、执法依据是否合法情况；
（十二）行政执法过错责任追究情况；
（十三）考核机关确定的其他考核内容。
对行政执法人员考核的主要内容包括法律素质、履行法定职责、廉洁自律等方面的情况。
第二十三条 行政执法责任制考核可以采用下列方式进行：
（一）听取被考核单位建立和实施行政执法责任制情况的汇报；
（二）查阅被考核单位落实行政执法责任制的有关资料；
（三）抽查行政执法案卷；
（四）召开座谈会、发放评议卡、举行民意测评等征询社会各界意见；
（五）对被考核单位负责人和行政执法人员进行法律素质测评；
（六）考核机关确定的其他方式。
考核工作应当坚持公开、公平、公正的原则，简化程序，注重实效。各级行政执法单位在考核机关对其进行考核之前，应当就本单位建立和实施行政执法责任制情况进行自评，并将自评结论报考核机关。考核机关对被考核单位进行考核后，应当作出客观、公正的考核结论。
考核结论由考核机关予以通报，并报被考核单位上一级行政机关备案。
第二十四条 行政执法责任抽查考核工作由县级以上人民政府监察机关牵头负责，同级政府法制、人事、财政、审计、城管、经济发展服务中心等机关，应当根据各自的职责权限，配合同级监察机关组织开展对行政执法责任制的抽查、指导、评议、考核和行政执法过错责任追究等工作。
第二十五条 公民、法人和其他组织有权监督行政执法机关和执法人员严格执法，并对其违法行为向有关行政机关提出复议申请、申诉或举报，有关行政机关应当依法受理或认真查处。

第五章 奖 惩

第二十六条 县级以上人民政府对所属行政执法机关中实施行政执法责任制取得显著成绩的行政执法机关和行政执法人员，应当予以表彰奖励。本机关内设或直属执法机构中，实施行政执法责任制取得显著成绩的机构和行政执法人员，由本机关予以表彰奖励。
第二十七条　行政执法机关有下列情形之一的，一经发现，由本级人民政府或上级行政机关给予通报批评，并由监察部门按照干部管理权限，对第一责任人及直接责任人给予行政处分或提出处分建议：
（一）未建立和实施行政执法责任制的；
（二）行政执法工作中存在严重违法问题的；
（三）对严重违法行为查处不力的；
（四）社会各界测评反映其执法形象较差的；
（五）对考核工作或者上级的监督检查不予配合、弄虚作假的；
（六）随意降低或抬高《执行标准》实施行政处罚裁量的；
（七）不严格按照中心城区城市管理综合执法的各项规定履行职责的；
（八）截留挪用、私分或变相私分罚没收入的；
（九）行政许可拒不进入政府设立的集中许可场所的；
（十）出台的规范性文件没有进行事先审查或不报政府备案而造成严重后果的；
（十一）重大具体行政行为不按规定报送政府备案的；
（十二）其他违纪违法行为。
第二十八条 有本办法第二十七条所列行为之一的行政执法人员，按照《江西省行政执法证件管理办法》的规定调离执法岗位，取消执法资格，并由同级政府法制机构吊销执法证件；情节严重的，由监察部门按照干部管理权限，给予行政处分或提出处分建议；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十九条 行政执法机关因过错造成国家赔偿的，应按其过错大小，自行承担50—60%的国家赔偿费用；行政执法机关实施赔偿后，应当按照实际支付的国家赔偿费用的5—10%的标准向有关责任人员实行追偿，但最多不得超过10000元。
以上具体金额,由各级财政部门商同级监察、法制机构确定，但单位和个人共同承担的费用最少不低于国家赔偿费用总额的50%。

第六章 附 则

第三十条 县（市、区）人民政府的组成人员应当将本人依法行政的情况作为述职的主要内容。各级人民政府及其所属行政执法机关和法律、法规授权行使行政执法权的组织，应当在每年12月底前，将本单位实行行政执法责任制的情况报告上级主管行政机关和本级人民政府。
第三十一条 本办法实施中的具体应用问题，由市政府法制办公室负责解释。
第三十二条 本办法自发布之日起施行。



中国证券监督管理委员会


关于做好上市公司可转换公司债券发行工作的通知

证监发行字[2001]115号


各具有主承销商资格的证券公司、金融资产管理公司，申请发行可转换公司债券的上市公司：

　　为进一步明确上市公司发行可转换公司债券的条件和程序，规范上市公司可转换公司债券发行行为，保护投资者的合法权益，现就《可转换公司债券管理暂行办法》和《上市公司发行可转换公司债券实施办法》执行中的有关问题通知如下：

　　一、上市公司发行可转换公司债券，除应当符合《可转换公司债券管理暂行办法》第九条规定的条件外，还应当符合以下要求：

　　1、经注册会计师核验，公司最近三个会计年度加权平均净资产利润率平均在10%以上；属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%。

　　经注册会计师核验，公司扣除非经常性损益后，最近三个会计年度的净资产利润率平均值原则上不得低于6%。公司最近三个会计年度净资产利润率平均低于6%的，公司应当具有良好的现金流量。

　　最近三年内发生过重大重组的公司，以重组后的业务以前年度经审计的盈利情况计算净资产利润率。

　　上市不满三年的公司，以最近三个会计年度平均的净资产利润率与股份公司设立后会计年度平均的净资产利润率相比较低的数据为准。

　　2、上市公司发行可转换公司债券前，累计债券余额不得超过公司净资产额的40%；本次可转换公司债券发行后，累计债券余额不得高于公司净资产额的80%。公司的净资产额以发行前一年经审计的年报数据为准。

　　二、要求按照能源、原材料、基础设施类公司的标准计算净资产利润率的公司，必须同时符合下列条件：

　　1、公司实际从事的主营业务属于能源、原材料、基础设施类业务；

　　2、来自能源、原材料、基础设施类业务的业务收入占公司主营业务收入的50%以上；

　　3、用于能源、原材料、基础设施类业务的资产占公司资产总额的50%以上。

　　公司使用合并会计报表的，第2、3项所指的指标以发行前一年经审计的合并会计报表的数据为准。

　　三、股东大会应当按照《上市公司发行可转换公司债券实施办法》第七条的规定就申请发行可转换公司债券作出决议，对发行规模、向原股东配售的安排、募集资金用途、转股价格的确定及调整原则、转股价格修正等事项必须进行逐项表决，且需作出具体安排，不得授权董事会决定。

　　四、募集说明书中的回售条款应当就可转换公司债券持有人可以行使回售权的年份作出约定。在募集说明书约定的可以行使回售权的年份内，可转换公司债券持有人每年可以行使一次回售权。

　　五、募集说明书设置转股价格修正条款的，必须确定修正底限；修正幅度超过底限的，应当由股东大会另行表决通过。

　　六、可转换公司债券保证人的净资产额不得低于本次可转换公司债券的发行金额；可转换公司债券保证人的净资产额应当经过具有证券从业资格的会计师事务所核验并出具验证报告；证券公司、上市公司不得为可转换公司债券发行提供担保。

　　七、上市公司发行可转换公司债券时，应当按照下列要求披露有关信息：

　　1、本次发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。

　　召开股东大会的通知应当包括董事会决议、提交股东大会表决的具体发行方案、董事会关于前次募集资金使用情况的说明和注册会计师出具的有关前次募集资金使用情况的专项报告，并载明“该项决议尚须经股东大会表决后，报中国证券监督管理委员会审核”字样。

　　2、董事会应当在股东大会召开日前至少五个工作日就以下内容以公告形式通知股东：涉及运用筹集资金收购资产的，董事会应当公告被收购资产的评估报告；涉及运用筹集资金收购权益的，董事会应当公告被收购企业最近一个会计年度及最近一期经审计的财务会计报告。

　　3、股东大会通过本次可转换公司债券发行议案后，公司应当在两个工作日内公布股东大会决议，公告中应当载明“该方案尚须报中国证券监督管理委员会审核”字样；如果股东大会对董事会的发行议案有变更，还应当公告变更后的内容。

　　4、公司应当自收到中国证监会核准可转换公司债券发行通知之日起两个工作日内发出获准发行可转换公司债券的公告。

　　可转换公司债券发行申请未获受理或未获核准的，公司应当自收到中国证监会通知之日起两个工作日内发出未获受理或未获核准发行可转换公司债券的公告。

　　八、上市公司发行可转换公司债券所募集的资金必须用于公司的主营业务；用于对外投资的，对外投资项目应当与主营业务密切相关，且须对被投资机构拥有实质控制权或事先约定分红方式以保证发行公司有良好的现金流用于偿还债务。

　　募集资金用于收购控股股东及其关联人的资产或权益的，公司董事会应当保证有关关联交易符合公司的最大利益且不损害非关联股东的利益，并由独立董事发表意见；未聘任独立董事的，应当聘请中介机构出具独立财务顾问报告。关联股东在审议收购事项的股东大会上不得参与表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。

　　上市公司必须严格按照募集说明书披露的用途使用募集资金，原则上不得改变募集资金用途。确实需要改变的，必须经公司股东大会批准，并赋予转债持有人一次回售的权利。

　　九、上市公司在报送可转换公司债券发行申请文件时，应当提供由注册会计师出具的有关前次募集资金使用情况的专项报告。

　　十、本通知自发布之日起施行。



中国证券监督管理委员会　

二○○一年十二月二十五日